廣東省2005年預算執行情況和2006年預算草案的報告
廣東省第十屆人民代表大會第四次會議
廣東省財政廳廳長 劉昆
各位代表：
受省人民政府委托，我向大會提出廣東省2005年預算執行情況和2006年預算草案的報告，請予審議。
一、2005年預算執行情況
2005年，我省各級政府和財政部門堅持高舉鄧小平理論和“三個代表”重要思想偉大旗幟，牢固樹立和落實科學發展觀，認真貫徹黨的十六大、十六屆四中、五中全會和省委九屆五次、六次、七次、八次全會精神，按照省十屆人大三次會議審議通過的預算，堅持“生財有道、聚財有方、用財有規”的原則，嚴格依法理財，加強收入監管，調整優化支出結構，保障重點支出需要；深化財政改革，加快體制創新步伐；強化財政監督和財政支出績效評價，提高財政資金使用效益，千方百計提高財政對經濟社會發展的保障能力。省十屆人大三次會議通過的預算完成情況良好，財政工作取得了較好的成績，促進了國民經濟和社會各項事業的發展。
據財政快報統計，2005年全省一般預算收入完成1806億元，按可比口徑為省代編預算的107.69%，超收129億元，比上年增收280.78億元，增長18.41%。2005年全省一般預算支出預計完成2287.54億元，為省代編預算的112.75%，超支258.74億元，比上年增支434.96億元，增長23.48%。
2005年全省一般預算收入加上中央稅收返還、各項補助款和預算結轉、結余，減去支出以及上解中央款項后，全省一般預算實現了收支平衡，略有結余。
2005年省級財政總收入完成525.89億元，比省十屆人大三次會議批準的預算482.92億元超收42.97億元。超收的主要項目是：（1）省級一般預算收入超收36.07億元；（2）上下級結算及中央返還收入增加5.03億元；（3）上年結余增加1.87億元。
2005年省級財政總支出完成518.91億元。比省十屆人大三次會議批準的預算481.94億元超支36.97億元。主要是根據省委、省人大和省政府有關政策精神，對2005年超收作了適當安排，主要用于教育、文化、科學、衛生等重點領域支出，其中用于教育方面的支出達10.98億元，包括16個扶貧開發縣開展免費義務教育試點經費、省部共建“985工程”等。上述安排除列收列支項目外已報告省人大常委會批準。
2005年省級財政總收支相抵，結余6.98億元，全部結轉下年使用。
2005年，為確保預算任務的順利完成，我們著重抓了以下四個方面的工作：
（一）高度重視收入征管工作，確保收入穩步增長。
在2005年第二季度我省遭遇百年一遇特大洪災的嚴峻形勢下，各級政府和財政部門按照省委的部署，切實做好財稅收入的協調工作，堅持執行財稅部門聯席會議制度，深化預算執行分析，抓住主要矛盾，加強財稅部門工作聯系和信息交流，落實收入征管責任，及時將財稅收入任務分解落實到位；同時，認真落實專人分片抓收入制度，對收入完成出現異常的地區和稅源加大工作力度；認真落實促進縣域經濟發展的財政激勵機制，進一步發揮政策的效應，有效帶動各地加快經濟發展、做大財政“蛋糕”的積極性。2005年全省財政收入增長呈現出“雙提高，雙平衡”的良好態勢，即財政收入增幅和增長質量均得到提高；財政收入時間進度上和區域上的增長平衡。2005年我省財政收入增長無論是增收絕對額還是增長率都達到近四年最好水平；超收可用財力增加，財政收入增長質量得到提高。財政收入與國民經濟同步增長，并保持時間進度上的平衡，各月累計增長率曲線平滑，未出現前高后低，大幅度波動現象；各區域收入增長較為平衡，珠江三角洲地區財政收入繼續保持穩定增長勢頭，東西兩翼、粵北等山區收入增長步伐加快，比珠江三角洲地區增長率高1個百分點左右，表明我省經濟健康運行，對經濟的調控日趨科學。
（二）貫徹落實科學發展觀，千方百計提高財政對經濟社會發展的保障能力。
各級財政部門以科學發展觀為統攬，積極發揮財政職能作用，多渠道籌集資金，集中財力辦大事，保證了與改革、發展、穩定大局密切相關的資金需要。省財政在保障國家機構正常運行的同時，千方百計提高財政對經濟社會發展的保障能力，促進了經濟社會的發展。
加大財政支持力度，培育和擴大有效需求，拉動經濟增長。采取一系列措施加快投資、刺激消費、擴大出口。一是省級基本建設支出17.11億元（不含教育、科技、文化、衛生等基建支出），較好地發揮財政投資對經濟增長的拉動作用；二是支持重點行業、重點企業技術改造，推動產業升級。投入10.63億元，其中：企業挖潛改造資金支出2億元、裝備工業發展專項資金支出2億元、中小企業發展專項支出2億元、名牌戰略專項資金支出0.85億元，支持企業提高自主創新能力，做大做強；三是支持外向帶動發展戰略的實施。外貿出口專項資金支出5.98億元，其中：欠發達地區出口“以獎代補”專項資金支出4億元（含上級調撥收入安排部分），科技興貿資金支出0.5億元，優化投資環境資金支出0.7億元，有效促進外貿出口。
實施科教興粵戰略，建設教育強省，提高科技競爭力。共投入96.1億元支持實施科教興粵戰略。其中，科學事業費支出4.26億元，科技專項投入16.33億元，推動了科技進步和自主創新能力的提高；教育事業費支出36.51億元，教育專項投入39億元，主要包括高校基建貸款貼息專項資金支出9億元，省部共建“985工程”建設資金支出3.5億元，高校“211工程”專項資金支出2.4億元，支持高校擴大規模，改善辦學條件，提高辦學水平；免費義務教育試點經費支出5億元，困難地區中小學布局調整支出5億元，農村困難家庭子女免收書雜費支出5.08億元，經濟欠發達地區山區農村發展高中階段教育補助支出1億元，欠發達地區山區農村義務教育學生生活設施補助支出1億元，職業教育經費支出0.6億元等，改善農村中小學辦學條件，推進我省基礎教育均衡發展。
加大“三農”投入，支持農業和農村經濟發展，增加農民收入。一是農業投入48.01億元。其中，城鄉水利防災減災工程建設項目省級補助資金支出12.35億元，小型水庫隱患人大議案資金支出4億元，中央農業綜合開發省級配套資金支出2.01億元，貧困地區農村機電排灌議案資金支出1.2億元，漁民轉產轉業議案資金支出1.02億元，貧困村“兩委”干部補助支出1.67億元，扶持農業機械化發展議案資金支出0.7億元等，改善農村生產條件，支持農村、農業加快發展。二是農村稅費改革轉移支付支出26.99億元，為農村稅費改革后鎮級機構和村級組織的正常運轉，農村義務教育經費的落實提供了資金保障。三是落實種糧大戶直補政策，補助資金0.52億元，適當擴大直補面，調動農民產糧積極性，促進糧食生產，增加農民收入。
支持社會保障體系建設，構建和諧廣東。共投入33.51億元完善社會保障體系。其中，擴大就業和再就業專項資金支出等5.79億元，促進和擴大社會就業；省屬行政事業單位離退休人員經費支出18.29億元，省屬企業離退休干部補助支出1.11億元，確保離退休人員工資按時足額發放，維護社會穩定；安排基本養老保險專項資金支出1.8億元，省農墾、華僑企業養老保險納入統籌補助支出1億元，推進養老保險制度建設；軍轉干部、退役士兵生活及就業安置及傷殘士兵醫療補助支出0.84億元，解決軍轉、復員軍人歷史遺留問題；農村勞動力開發培訓轉移就業補助資金支出0.85億元，促進農村勞動力就業。
建設文化大省，改善人文環境。投入13.7億元建設文化大省。其中：省博物館建設支出3億元，中山圖書館建設支出2億元，文化企業改制專項資金支出0.3億元，文化大省建設專項項目資金支出1億元，宣傳文化發展資金支出1.12億元等，有效推動我省文化事業加快發展。
確保衛生投入，構筑公共衛生體系。共投入19.32億元支持公共衛生體系建設。其中，農村衛生專項投入1.5億元，改善農村衛生條件；農村合作醫療補助資金支出1.77億元，推進新型農村合作醫療制度建設；醫改及公費醫療超支款支出3.55億元，加強中醫藥事業和產業發展資金支出0.5億元，結核病、艾滋病、乙肝等防治專項經費支出0.67億元，市縣企業離休干部醫療補助支出0.3億元，廣東省中醫院大學城醫院貼息支出0.2億元，職業病防治經費支出0.1億元等，促進了我省醫療水平的進一步提高。
實施可持續發展戰略，改善生態環境。共投入10.7億元支持環境保護。其中，生態公益林補償費支出4.14億元，治污保潔專項資金支出0.6億元，營造生物防火林帶等支出0.23億元，環保專項投入2.2億元，東江、西江、北江、韓江流域涵養林建設支出0.40億元，人工魚礁議案資金支出0.50億元，水污染防治專項資金支出0.25億元，珠江水質保護專項資金支出0.4億元，自然保護區建設議案資金支出0.16億元，林業防災減災及綠色通道專項支出0.3億元等，支持環境治理，加強環境保護，改善生態環境。
加大轉移支付力度，推進區域協調發展。一是加大轉移支付力度，各項轉移支付資金支出80.62億元，逐步均衡區域間的公共服務水平。二是進一步完善促進縣域經濟發展的財政激勵機制，增強市縣發展經濟、壯大財力的動力，推動市縣財政收入增長。三是緩解縣鎮（鄉）財政困難，財政安排4億元，對財力薄弱鎮（鄉）給予補助，并鼓勵市本級財政對縣（市）和鎮（鄉）實行財力性轉移支付，不斷提高縣（市）和鎮（鄉）財政保障水平。
（三）堅持改革創新，大力推進財政改革。
深化部門預算改革。2005年全省各級財政全面鋪開部門預算目標基本實現。省級對所有省直單位試行項目滾動預算，強化項目預算績效觀念。項目績效評價結果作為2006年部門項目預算安排的重要依據；逐步推進行政事業單位預算管理與資產管理相結合；進一步加強非稅收入收支預算管理，非稅收入征收計劃細化到具體項目；推進財政供養人員和行政事業單位資產管理等基礎信息庫建設。
加快財政國庫管理制度改革步伐。不斷擴大試點資金范圍， 探索完善財政資金的監督機制，進一步完善省級國庫支付系統的整合工作，2005年，全省共有2，616個一級預算單位、4，504個基層預算單位納入國庫集中支付改革范圍，試點金額達702.28億元，其中省級共有111個部門共401個預算單位納入了試點，改革覆蓋率達到70%，試點金額達70.12億元，順利完成了年初提出的2005年省級實施改革預算單位數達到半數以上的階段性目標；改革向縣級縱深推進，全省有38個縣區先后開展了改革試點。
深化政府采購制度改革。繼續完善政府采購法規制度建設，做好《廣東省政府采購管理條例》起草工作；強化省級政府采購計劃管理，加快信息化建設步伐，促進政府采購的規模化、規范化和效益化；積極推進政府采購評審專家庫管理，繼續完善與健全政府采購的“一個制約機制”和“兩個競爭機制”，進一步規范政府采購運作。2005年，全省實際完成采購金額287.4億元，采購規模增長26.5%，節約資金32.01億元，資金節約率達11.14%。
全面深化農村稅費改革。2005年是我省農村稅費改革的深化改革年，認真貫徹省委、省政府《關于深化農村稅費改革試點工作的通知》精神，全面開展“一免征，三改革”工作（全面免征農業稅，推進鄉鎮機構改革、農村義務教育體制改革、縣鎮財政體制改革）。在珠三角、東西兩翼和粵北山區各選擇一個縣（市）進行農村綜合改革試點；研究制定了《廣東省農村義務教育免收雜費改革試點的意見》，推進農村全免費義務教育；制定《關于我省縣鎮財政管理體制改革的意見》，逐步建立縣鎮公共財政制度，鼓勵東西兩翼和粵北山區鄉鎮推進“鎮財縣管鎮用”改革，對東西兩翼和粵北山區有條件的鄉鎮進行“村級會計代理制”改革試點。通過農村稅費改革和深化改革，全省農民每年從改革中獲得55.5億元的實惠，農民人均每年減輕負擔106.93元，至此，全省農民實現了稅賦零負擔。
推進財政支出績效評價。根據《廣東省財政支出績效評價試行方案》規定，在完成“十五”期間高校基本建設財政貼息貸款資金、省商業集團公司啟動債務重組財政資金借款、省旅游扶貧專項資金等三個重點項目績效評價的同時，全面推開了省級部門預算單位對500萬元以上和跨年度的財政支出項目自我績效評價工作，在115個省級一級部門預算單位中，有42個省級部門預算單位報送了屬于自評范圍的177個項目的評價結果，涉及省財政資金總額118億元。經過各部門預算單位自評、省財政廳初審、專家小組復查審核、向各部門預算單位反饋審核意見、抽樣復核審查、正式下達審核結論等階段，目前除個別項目需要組織重點評價外，大多數部門自評審核結論已全部下達各部門單位，并作為2006年部門預算編制的重要依據。
開展省級財務核算集中監管改革試點。按照張德江書記的指示和省政府《關于開展省級財務核算集中監管改革試點工作有關問題的通知》精神，積極開展以“兩統一，一系統”為主要內容的省級財務集中監管的改革試點，通過統一預算單位會計核算規程，統一預算單位會計核算軟件，逐步建立“大集中”模式的財務核算集中監管系統，實現財政部門對財政資金使用全程進行實時、直接、無“盲點”監管。為指導改革順利實施，制定印發了《廣東省省級財務核算集中監管改革試點實施方案》，省級首批10個單位于7月份開始試點。
（四）加強財政監督，整頓和規范財經秩序。
完善財政監督體系。從三個方面入手不斷創新監督方式和方法：在接受外部監督方面，進一步拓寬監督渠道，不斷完善和擴大監督網絡，進一步增強接受人大、紀檢監察、審計、輿論等社會監督的自覺性。“人大實時在線財政預算監督系統”建設由嘗試階段進入正式建設階段；重視財政審計工作，加強對審計中存在問題的整改跟蹤落實。在內部監督方面，進一步完善財政內部循環監督工作系統，強調源頭監管、同步跟蹤，實行事前審核、事中監控檢查、事后稽核評價相結合，推動了財政監督工作動態化。在對外和下級財政部門的監督方面，加強對部分省直、企業及市縣財政部門撥付、管理省級財政專項資金情況以及用款單位的資金使用情況的監督檢查；加強對重大工程項目的財務監督、跟蹤檢查；加大會計信息質量檢查力度，強化對注冊會計師、資產評估行業和中介機構的監管，進一步規范財經秩序。
深化“收支兩條線”管理。繼續做好行政事業性收費和政府性基金年度稽查，重點加強對交通規費收支的監督檢查。對我省2004年度汽車養路費、公路客運附加費的收支情況進行了核查，在全省范圍內對2002－2004年連續三年省下達的公路客貨運站場建設補助專項資金使用情況和全省專業技術資格考試收費情況進行稽查，規范了政府收費行為。
加快省直黨政機關事業單位經營性資產處置工作。在基本摸清省直黨政機關事業單位經營性資產情況的基礎上，提出了省直黨政機關事業單位經營性資產的處置意見，省委辦公廳、省政府辦公廳聯合印發了《關于做好省直黨政機關事業單位經營性資產處置工作的通知》，對資產處置范圍、處置原則及組織實施作了明確的規定，據此，省財政廳下發了《關于省直黨政機關事業單位經營性資產處置預案的通知》，加強與省直77個黨政機關事業單位的溝通聯系，經達成一致意見后，形成了77個單位的資產處置方案，并呈報領導小組審批。
開展全省行政事業單位津貼補貼清理工作。根據中共中央辦公廳、國務院辦公廳《轉發中央紀委、中央組織部、監察部、財政部、人事部、審計署關于做好清理規范津貼補貼工作意見的通知》和全國改革公務員工資制度和規范公務員收入分配秩序工作座談會精神，按照全省清理規范津貼補貼工作會議的統一部署，2005年8月至9月，省財政廳牽頭組織了全省行政事業單位津貼補貼清理工作，基本摸清了全省39，495戶行政事業單位2004年及2005年上半年津貼補貼發放情況，核實了津貼補貼項目、標準和資金來源，并對津貼補貼清理情況進行了必要核查。
二、2006年預算草案
2006年，隨著國家宏觀調控政策的有效實施，我省國民經濟將繼續保持持續穩定增長的良好發展勢頭，財政收入呈穩步增長趨勢。但是，由于工業企業盈利增長放慢、經濟社會發展重點加大投入等因素的綜合影響，2006年必須大力做好增收節支工作，收支安排應積極穩妥，要與經濟的發展相適應。
（一）2006年全省一般預算草案。
2006年我省財政收支預算安排的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，全面、深入貫徹黨的十六大、十六屆五中全會、中央經濟工作會議和省九屆七次、八次全會精神，牢固樹立和落實科學發展觀，按照建設“和諧廣東”和依法理財、科學理財、民主理財的要求，堅持“生財有道、聚財有方、用財有規”的原則，認真貫徹穩健的財政政策，充分發揮公共財政職能，努力增收節支，嚴格依法征稅，做到應征盡收；調整優化財政支出結構，整合政府財力資源，集中資金確保工資、政權運轉和“三農”、教育、社會保障、就業、公共衛生、科技等重點支出，確保預算收支平衡；繼續深化財政改革和制度創新，逐步建立完善與公共財政相適應的預算管理運行機制，提高財政資金使用的規范性、有效性；嚴格控制政府債務，嚴防財政債務危機，確保財政安全；有效運用財政分配政策，提高社會分配公平水平，促進全省經濟和社會各項事業實現全面、協調、可持續的發展，建設經濟強省、和諧廣東。
根據上述指導思想，按照2006年全省國民經濟和社會發展計劃，并綜合考慮我省物價水平、稅收結構等因素，2006年全省一般預算收入預算按1，987億元安排，增長10%.全省一般預算收入加上中央稅收返還和各項補助款，減除各項上解中央款項后，全省可支配財力為2，505億元。按照《預算法》的規定和“量入為出，收支平衡”的原則，2006年全省一般預算支出預算相應安排2，505億元，比2005年增長9.5%。
（二）2006年省級一般預算草案。
根據2006年中央財政政策取向及省委、省政府確定的經濟發展戰略目標，編制2006年省級預算安排的原則和重點是：（1）積極穩妥安排財政收入，堅持應征盡收。（2）量入為出，收支平衡。（3）調整優化財政支出結構，保障社會公共需要。（4）保證重點支出，確保省委、省政府重點工作和戰略決策的落實。（5）適當調整省級部門公用經費標準，保障省級行政事業單位正常運轉。（6）加大地區間收入分配調節力度，推動區域均衡發展。（7）實事求是編制部門預算，增強預算科學性。（8）樹立績效觀念，提高財政資金使用效益。
1、2006年省級財政收入。
2006年省級財政總收入安排562.11億元，其中：省本級一般預算收入436億元，按可比口徑增長9%；各市凈上交收入47.67億元，比2005年增加5.8億元；中央稅收返還省級收入111.03億元，比2005年增加6.8億元；上年結余6.98億元；上交中央財政收入39.57億元。
2、2006年省級財政支出。
根據2006年省級財政總收入情況，初步測算2006年可用于安排新增支出的財力為79.93億元，來源構成是：省本級稅收收入增加24.93億元；上劃中央“兩稅”增量返還收入增加6.8億元；各市增加上解0.9億元；收回到期不再安排資金34.73億元；2005年結余6.98億元；上年結余增加3.59億元。
根據以上預算安排原則及新增財力情況，擬安排新增支出77.47億元，加上繼續安排的支出484.18億元，2006年省級財政總支出561.65億元，收支相抵，凈結余0.46億元。
2006年是省級財政全面構建公共財政體制的一個重要轉折，省級新增財力主要用于教育、農村公共衛生建設等公共支出。2006年省級財政總支出結構為：用于促進經濟發展和產業結構調整的支出為23.23億元，占4.14%；用于維持政權運轉的支出為140.64億元，占25.04%；用于提供全省公共服務、發展公益事業的支出為233.46億元，占41.56%；用于建立應急和預警體系，防范風險的支出為34.76億元，占6.19%；用于推進區域協調發展，幫助欠發達市縣解決政權運轉和發展問題的支出為129.56億元，占23.07%。
2006年省級重點支出保障及主要項目安排情況如下：
（1）充分發揮財政政策對經濟發展的調控作用，建設經濟強省。一是保障我省重點項目和戰略產業發展，推動經濟結構調整和產業升級，安排投入9.1億元，主要包括重點項目及戰略（潛力）產業培育資金6.5億元、廣東鐵路投資項目資本金1億元、大亞灣石化區基礎設施建設貸款財政貼息0.3億元等；二是支持企業挖潛改造，扶持企業發展，安排資金8.64億元，主要包括結構調整重點挖潛改造專項2億元、裝備制造業專項資金2億元、中小企業發展專項資金2億元、現代服務業發展引導專項資金0.3億元、民貿企業貸款貼息0.2億元等；三是積極落實支持外貿出口各項政策，推動外向型經濟發展，安排資金4.58億元（不含上級調撥收入安排的“以獎代補”資金），包括出口退稅“以獎代補”專項資金、優化投資環境及招商引資資金、科技興貿資金等。
（2）推進社會主義新農村建設，進一步做好“三農”工作。安排資金51.98億元。其中：農林水部門正常事業費5.51億元，專項投入46.47億元。主要項目包括：推進社會主義新農村建設，安排建設社會主義新農村專項1.25億元，統籌用于農村沼氣建設、農漁產品質量安全監督體系、農業標準化體系等項目。鞏固農村基層政權，安排貧困村“兩委”干部補助1.67億元，對經濟欠發達地區年集體經濟純收入3萬元以下的約8，000條貧困村，每村每年補助3萬元，確保貧困村“兩委”成員補貼每人每月不少于300元。加強水利設施建設，安排城鄉水利防災減災工程建設項目省級補助資金12.35億元，用于107宗城鄉水利防災減災工程建設項目，保障我省大中型水庫、主要江海堤圍等水利設施安全；安排小型水庫安全隱患議案資金4億元，扶持800宗小型水庫除險加固，力爭2007年完成全省3，279宗小型水庫改造任務。扶持農業發展，安排貧困地區農村機電排灌議案資金1.2億元，新建及改造水輪泵站284宗，新增或改造裝機33，854千瓦，提高我省農田排灌抗災能力；安排漁民轉產轉業議案資金1.02億元，扶持沿海漁業發展項目56個，解決漁民安居工程710戶，安排漁民技能培訓約5000人，促進漁區穩定，改善漁民生活；安排扶持農業機械化發展議案資金0.98億元，扶持機械化關鍵技術和設備的研制和創新，補貼龍頭企業、專業服務組織、種養大戶等購買農機具，建設農機推廣站、農業機械化示范基地等，促進農業機械化發展，提高農業勞動生產率。按可比口徑，2006年農業投入比上年增加5.21億元，增長10.95%。
此外，為鞏固和深化我省農村稅費改革，繼續安排農村稅費改革轉移支付補助27億元，確保全省農民真正實現零稅負，享受到改革帶來的實惠。
（3）保障教育投入，建設教育強省。安排資金88.27億元。其中：正常事業費12.13億元（不包括高校生均定額經費）；教育專項投入76.14億元，主要用于三個方面：一是義務教育專項投入22.68億元，主要項目包括：安排農村免費義務教育補助經費11億元，確保從2006年秋季起我省農村戶籍學生全面實行免費義務教育，全省約960萬農村戶口學生受益（每年小學每生免收雜費288元，中學每生免收408元）；安排農村困難家庭子女義務教育階段“兩免一補”5.08億元，對人均年收入1，500元以下的農村困難家庭子女義務教育階段書雜費和生活費給予補助；安排困難地區中小學布局調整5億元，補助490所山區和經濟欠發達地區中小學，進一步優化教育資源配置；安排農村義務教育學校生活設施和教學設備改造1億元，計劃補助333所學校改善辦學條件；安排民辦教育發展專項資金0.3億元，獎勵和資助民辦學校，促進民辦教育事業發展。二是職業教育和高中教育專項投入6.8億元，包括安排智力扶貧專項0.7億元，按每人每年資助學雜費3500元的標準，每年資助1萬名貧困家庭子女接受技工教育，實現“培訓一人，就業一人，脫貧一戶”目標，幫助貧困家庭走上脫貧致富之路；安排技工學校建設補助2億元，重點支持困難地區建設一所國家級重點技工學校建設，初步建立技能人才培養、鑒定、考核、推薦就業服務的教育培訓體系，擴大技工學校在校生規模；安排中等職業教育經費1億元、職業和技術學院辦學經費1億元，用于實訓基地、職業、技術學校及骨干專業設施建設，提高職業教育水平；安排經濟欠發達地區發展高中階段教育補助1.4億元，引導高中教育發展，逐步解決高中教育瓶頸問題。三是高等教育投入46.66億元，主要包括：安排高校生均定額經費28.76億元，保障28所高校擴招經費需要；安排高校基建貸款貼息專項資金9億元，帶動180億元資金投入，保障高校建設資金需要；安排省部共建“985工程”建設資金4.5億元，支持中山大學和華南理工大學創建世界一流和高水平大學。按可比口徑，2006年教育投入比上年增加25.28億元，增長40.13%。
（4）財政支出向基層、向農村傾斜，解決群眾看病難問題。安排資金23.4億元。其中：正常事業費8.3億元，衛生專項投入15.1億元。主要項目包括：推進農村醫療衛生事業發展，安排農村合作醫療補助資金4.77億元，將農村合作醫療人均籌資標準從原30元提高為50元，省財政對東西兩翼和粵北等山區人均補助25元，切實幫助欠發達地區加快建立新型農村合作醫療制度，完善農村群眾醫療保障體系；安排農村衛生專項投入1.5億元，推進欠發達地區農村衛生服務網絡建設和公共衛生事業發展，實現“小病不出村”。做大做強中醫藥產業，安排建設中醫藥強省專項資金0.5億元，用于中醫藥重點項目建設、科技攻關、標準化建設、人才培養等。落實免費防疫接種政策，安排計劃免疫預防接種經費0.56億元，對欠發達地區每年100萬左右新生兒實行免費疫苗接種給予補助。此外，還安排了醫改及公費醫療超支款3.55億元，結核病、艾滋病、乙肝等防治專項經費0.69億元，省皮膚性病防治中心購置業務用房0.3億元，市縣企業離休干部醫療補助0.3億元，廣東省中醫院大學城醫院貼息及設備購置0.3億元，職業病防治經費0.1億元等項目。按可比口徑，2006年衛生投入比上年增加4.81億元，增長25.84%。
（5）協調社會利益分配關系，構建和諧廣東。安排資金80.21億元。具體包括：
第一，加大社會保障投入，完善社會保障體系，擴大和促進就業，安排資金36.95億元。其中，完善社會保障體系，安排城鄉最低生活保障專項轉移支付資金2.5億元，將全省170萬低保對象納入低保范圍，包括農村低保對象126萬人，對符合保障標準的城鄉居民實現應保盡保；安排補充基本養老保險專項資金1.8億元，農墾、華僑企業養老保險納入地方統籌補助資金1億元。幫助農村富余勞動力轉移，安排農村勞動力開發培訓轉移就業補助1.1億元，實施“百萬農村青年技能培訓工程”，促進農村勞動力向二、三產業轉移。促進再就業，安排擴大就業和再就業專項經費等6.13億元，解決全省60萬下崗失業人員再就業和重組改制關閉破產企業職工安置問題，鞏固再就業工作成果，增強就業穩定性。解決企業離退休干部待遇問題，安排省屬企業離退休干部補助1.11億元，保障企業離休人員和早期退休人員的生活待遇，提高3200名企業離休干部和12700多名企業早期退休人員生活費補助水平。增進社會和諧，實現老有所依，安排敬老院建設資金0.24億元，支持“千間敬老福星工程”項目建設。支持基層社區建設，安排經濟欠發達地區社區辦公用房建設經費0.5億元，解決社區辦公用房問題。解決軍轉、復員軍人歷史遺留問題，維護社會穩定，安排軍轉干部、退役士兵生活及就業安置及傷殘士兵醫療補助1.08億元，用于解決我省約2萬名企業軍轉干部生活困難問題，提高約6萬名在鄉復員老軍人生活費補助標準，并幫助城鎮退役士兵自謀職業。此外還安排了省屬行政事業單位離退休人員經費18.89億元，解決華僑農場遺留問題0.54億元等。按可比口徑，2006年社會保障投入比上年增加3.26億元，增長9.68%。
第二，改善困難群眾生活條件，解決住房難問題。安排城鎮特困戶住房專項資金0.3億元，幫助欠發達地區解決1.4萬戶城鎮住房特困戶住房問題；安排農村安居工程資金1.2億元，力爭當年完成全省4.15萬戶農村危房改造任務。
第三，加快農村公路建設，解決群眾行路難問題。安排農村公路路面硬化建設資金7億元（含基金預算交通規費安排部分），完成4，700公里農村路面硬化建設任務，力爭2009年提前一年完成全省鄉鎮行政村公路路面硬化的工作目標。
第四，提高突發事件應急預防處置能力，完善公共安全預警和應急體系，防范風險。安排資金34.76億元。其中：安排防范化解金融風險準備金23億元（包括農村信用社改革扶持及化解金融風險準備金4億元），防范金融風險和政府信用風險，維持經濟平穩運行；安排預備費6億元，解決年度中自然災害等突發事件所需資金，保證預算順利執行；安排反恐裝備及專項經費0.54億元，維護公共安全；安排重大動物疫病防控專項資金0.5億元、食品藥品抽驗經費0.5億元，保障人民群眾身體健康；安排農業救災復產專項資金0.4億元、自然災害救濟資金0.3億元、特大三防經費0.2億元，保障抗災救災資金需要；新增安排安全生產專項資金0.3億元，加強危險行業和企業監管，維護安全生產。
（6）支持提高科技競爭力和自主創新能力，建設科技強省。安排資金15.78億元。其中：正常事業費4.21億元，科技專項投入11.57億元。科技專項投入主要包括科技三項費用2.61億元，科技專款1.35億元，省科學中心建設2億元，高科技發展資金0.50億元，省級企業技術中心專項資金0.5億元，民營科技專項資金0.5億元，自然科學基金0.4億元，自主創新專項0.7億元，院士、博士后專項補貼0.3億元等。按可比口徑，2006年科技投入比上年增加1.99億元，增長14.46%。
（7）支持推動社會進步和人文發展，建設文化大省。安排資金13.22億元。其中：省博物館建設1.5億元，建設文化大省專項資金1.3億元，宣傳文化發展專項資金1.19億元，“村村通”廣播電視設備經費0.37億元，人才資源開發專項資金0.3億元，跨世紀高層人才培訓0.23億元，中山圖書館建設0.2億元，享受政府特殊津貼的勞模補貼0.2億元。
（8）建設法治社會，推進依法治省。安排行政、公檢法等部門運轉及建設支出85.84億元。其中安排公檢法（含監獄、勞教）部門支出36.8億元，保障黨的建設和政權機關運轉，維護司法體系的正常運作。
（9）加大環境資源保護投入，構建資源節約型和環境友好型社會，建設“綠色廣東”。安排資金12.01億元。其中：生態公益林補償費4.14億元，環保專項投入2.2億元，治污保潔專項資金0.8億元，人工魚礁議案資金0.5億元，珠江水質保護專項資金0.4億元，水污染防治專項資金0.25億元，環境保護技術能力建設經費0.6億元，廢舊物資回收和再利用產業引導資金0.3億元，林分改造專項資金0.25億元，營造生物防火林帶等0.23億元，發展循環經濟建設節約型社會經費0.2億元，林業防災減災專項0.2億元，紅樹林及沿海防護林體系建設0.15億元，自然保護區建設議案資金0.16億元，東江流域涵養林建設0.1億元。按可比口徑，2006年環保投入比上年增加1.31億元，增長12.26%。
（10）繼續實施區域協調發展戰略，加大省對市縣轉移支付力度。安排轉移支付資金99.77億元（不含農村稅費改革轉移支付補助），比上年增加19.15億元，其中一般性轉移支付資金增加9億元。
（三）2006年省級政府性基金收支預算草案。
按照財政部《2006年政府預算收支科目》的規定，納入省級政府性基金預算項目有10項，包括：養路費、公路客貨運附加費、散裝水泥專項資金、文化事業建設費、育林基金、地方水利建設基金、森林植被恢復費、用于農業土地開發的土地出讓金、新增建設用地土地有償使用費和殘疾人就業保障金。
根據《2006年政府預算收支科目》的規定，地方稅務機關征收并繳入國庫的各項社會保險基金納入政府性基金預算。由于省級的各項社會保險基金目前仍按《社會保險費征繳暫行條例》（國務院令259號）的規定納入財政專戶管理，未繳入國庫，因此，2006年省級政府性基金預算未涵蓋社會保險基金。
按上述基金范圍，2006年省級政府性基金收入112.47億元，比2005年快報數增加0.67億元；相應安排政府性基金支出112.47億元，收支平衡。
（四）2006年省級部門預算草案。
按照編制部門預算的原則和方法，2006年省級部門預算由119個單位組成，列入部門預算的支出總計為279.87億元。
三、認清形勢，堅定信心，努力完成全年財政預算任務
2006年是“十一五”規劃的第一年，也是進一步鞏固和發展宏觀調控成果、保持經濟社會發展良好勢頭的關鍵一年。做好2006年的經濟財政工作，圓滿完成2006年預算任務，為“十一五”規劃開好頭，起好步，具有十分重要的意義。綜觀2006年經濟財政形勢，省級財政面臨的減收增支因素仍很多。收入方面，受供需關系轉化、庫存上升加快、價格回落、邊際盈利降低等影響，工業企業盈利增長可能放慢，所得稅增長將受到影響，加之所得稅分享改革后地方分享比例的降低，所得稅增長對省級財政收入增長的貢獻率將不斷下降。國家對房地產調控力度的加強將導致相關稅收收入下降，同時電力體制改革、落實再就業、支持高新技術產業發展、減輕農民負擔等政策性減收因素較多。在支出方面，推進免費義務教育、完善社會保障體系、健全城鄉防災減災體系、維護社會安全和穩定以及繼續加強“三農”、教育、科技、環保等重點領域支出等，都需要省財政不斷加大投入力度。尤其是2006年我省農村戶籍學生將全面實行免費義務教育，國家還將出臺新的增支政策，省財政面臨的增支壓力很大，財政收支矛盾仍相當突出。為此，我省財政部門要認清形勢，統一思想，堅定信心，克服困難，緊緊圍繞政府中心工作目標，切實做好如下幾方面的工作：
（一）狠抓增收節支，建立健全公共收支管理體系。2006年我省財政仍然面臨較多的減收增支因素，各級財政增支壓力很大。因此，狠抓增收節支，確保2006年預算收入任務的完成仍然是2006年財政工作的重要工作。全省各級財政部門要站在政治和全局的高度，充分認識抓好增收節支的重要性和緊迫性，進一步建立健全統一完整的公共收入管理體系，狠抓收入，做大財政“蛋糕”；同時，要強化支出管理，建立健全與經濟發展相適應的公共支出體系，促進財政可持續發展。一是要認真堅持財稅部門工作聯席會議制度，深化預算執行分析工作，建立財稅收入增長監測分析新機制，實現財稅增長與經濟增長良性互動、協調發展；二是要認真落實各項增加收入的措施，堅持專人負責分片抓收入制度，重點抓好重點稅源和重點地區的稅收完成情況分析，采取有效措施促使部分收入增長較平緩的市財政收入的增長；三是要進一步發揮財政激勵型機制的效用，堅持實行省財政對縣（市）每月的綜合增長率通報制度，促使各地保持收入的均衡增長；四是不斷拓寬收入領域，增強財政調控能力。通過盤活行政事業單位的國有資產，加強企業國有資產收益收繳管理，增加財政收入；五是加大行政事業性收費、政府性基金等納入預算管理的力度，進一步規范非稅收入管理，積極推進部門綜合預算，切實做到預算內外資金統籌安排，增加政府可調控的財力；六是要嚴格財政支出管理，努力節約各項開支。要把加強財政支出管理提高到極其重要的位置上，嚴格按照預算的范圍和內容執行支出預算，從嚴控制追加支出，嚴禁擅自調整、改變預算用途，自覺維護預算的嚴肅性和權威性；同時，大力弘揚艱苦奮斗、勤儉節約的精神，在保證行政事業單位工資發放和正常運轉的基礎上，嚴格控制一般性支出和行政事業經費的增長，對各項支出精打細算，量力而行，講求實效。
（二）加大改革攻堅力度，推進財政管理和制度創新。按照公共財政要求，繼續深化國庫集中支付、部門預算、政府采購等改革，著力解決財政運行中存在的深層次矛盾和問題，努力提高科學理財水平。國庫集中支付改革要繼續拓展范圍，2006年，省級將全面推行國庫集中支付改革，實現所有基層預算單位納入改革范圍的目標，同時，積極探索預算外資金國庫集中支付改革；條件成熟的地級市都要將國庫集中支付改革試點范圍延伸到所有部門，同時盡量深化改革預算單位級次；縣級國庫集中支付改革要全面推進，珠江三角洲和經濟比較發達的縣（市）要全面開展改革試點。部門預算改革按照“鞏固、完善、協調、提高”的思路進一步深化，鞏固改革成果，完善各項制度，協調運用各項財政成果，提高預算編制和管理水平；推進項目預算安排與績效評價結果、行政事業單位預算管理與資產管理相結合。政府采購要繼續擴大范圍和規模，進一步建立健全“兩個競爭機制”和“一個制約機制”，加強法規制度建設，加快信息化建設，加大監督檢查力度。“收支兩條線”管理規定要進一步抓落實，同時加快做好非稅收入管理立法準備工作，促進“收支兩條線”管理地方性法規體系的建立。省級財務核算集中監管改革要在總結改革試點經驗的基礎上，逐步擴大試點范圍，不斷完善各項配套措施。
（三）充分發揮財政職能作用，促進經濟全面、協調、可持續發展。一是積極支持調整優化經濟結構，推動產業優化升級，提升產業素質。要以結構戰略性調整為主線，以提高產業競爭力為核心，大力支持我省形成以高新技術產業為先導、支柱產業為支撐、服務業快速協調發展的產業發展格局；繼續深化電力體制改革，緩解我省能源供應緊張局面；繼續推進我省糖業改革，抓好省屬煤礦和有色企業關閉破產工作；做好國有企業辦社會職能分離工作。二是要大力支持企業提高自主創新能力，努力增強我省綜合競爭力。支持企業技術中心建設，支持科研機構和企業技術創新，促進高新技術研究開發和高技術產業成果轉化；切實發揮財政資金的引導作用，激發民間資本參與企業技術進步，促進企業技術改造和技術創新，增強企業自主創新能力。三是大力促進我省內外源型經濟協調發展，進一步提高我省開放水平。認真貫徹落實出口退稅機制改革，鞏固改革成果，按照完善后的出口退稅機制，安排好出口退稅預算；繼續貫徹落實鼓勵擴大出口和吸收外資的各項政策，及時研究出臺新措施，促進外貿出口增長方式的轉變以及吸引外資質量水平的提高；支持實施名牌帶動戰略，鼓勵企業爭創國家名牌產品和國家馳名商標；推進中小企業服務體系和擔保體系建設，促進中小企業技術改造和技術進步，大力扶持民營經濟發展。四是支持建設綠色廣東，促進經濟可持續發展。貫徹落實排污費改革措施，規范各項環保專項資金管理，加強環境保護和生態建設，積極支持發展循環經濟，構建資源節約型和環境友好型社會。五是要實施好穩健財政政策，發揮投資調控經濟的作用。要加強對國債資金的使用管理，積極探索推行政府投資項目“代建制”，同時，要切實落實清理政府投資項目拖欠工程款工作任務。
（四）大力支持發展縣域經濟，促進區域協調發展。一是要繼續完善促進縣域經濟發展的激勵型財政機制，落實緩解縣級財政困難各項措施。二是要推進縣鎮（鄉）公共財政制度改革。縣鎮（鄉）財政資金要按照公共財政要求合理安排，不斷強化縣鎮（鄉）財政管理，確保機關和基層政權、各項事業正常運轉。三是開展“鎮財縣管鎮用”的調查研究，進一步探索省對市縣“雙軌制”財政體制新路子。四是在激勵縣域財政經濟加快發展的同時，不斷提高縣、鎮（鄉）運轉的財力保障水平和縣域財政自給率水平。
（五）加快建設教育強省、文化大省，努力提高社會發展水平。教育、文化正日益成為國家和地區綜合競爭力的重要內涵。各級財政部門在促進經濟發展的同時，要更加注重支持教育、文化事業發展，全面提高人的素質，努力提高社會發展水平。一是要加快推進教育現代化。要樹立現代開放的教育理念，努力支持構建具有廣東特色的現代國民教育體系和終身教育體系；繼續實行學生綜合定額加少量專項資金的新的預算管理辦法，促進高等教育的發展，推進高等教育大眾化；加快普及高中階段教育，大力支持發展職業教育；在繼續實行農村困難家庭子女義務教育免收書雜費的基礎上，積極穩妥地推進農村免費義務教育試點擴面工作，進一步落實“兩免一補”政策；支持師資隊伍建設，提高教育的質量和水平。二是支持發展文化事業和文化產業。貫徹落實《國務院辦公廳關于印發文化體制改革試點中支持文化產業發展和經營性文化事業單位轉制為企業的兩個規定的意見》精神，推進文化體制改革，加大對公益性文化事業和文化基礎設施建設的投入，促進文化產業發展，努力構建現代公共文化服務體系。
（六）統籌城鄉發展，大力支持建設社會主義新農村。解決“三農”問題是我省全面建設小康社會的重要基礎和前提。要準確認識和判斷“三農”形勢，正確把握財政支農工作的方向和重點，繼續保持財政支持“三農”政策的連續性、穩定性，確保把各項財稅支農政策不折不扣地落實到位。一是要積極籌集財政支農資金。通過預算新增、調整優化存量資金支出結構、依法組織行政事業性收費、政府性基金收入等，積極籌集財政支農資金，增加對農村社會事業發展的投入。二是大力支持發展現代農業，推進農業綜合開發，促進農業產業化經營。進一步調整優化支農結構，支持農業科技進步，加強農業基礎設施建設，培育農業主導產業，擬訂農業綜合開發中長期規劃，開展農業綜合開發投資參股經營試點，發展效益農業、特色農業和生態農業，推進農業產業化經營，提高農業綜合生產能力；大力支持動植物防疫工作，健全農作物病蟲害防控體系。三是要繼續深化農村稅費改革，按照“多予、少取、放活”的原則，重在“多予”，減輕農民負擔，建立健全減輕農民負擔的長效監督機制；同時，在珠三角、東西兩翼和粵北山區選擇若干縣（市）進行以鄉鎮行政管理體制改革、農村義務教育管理體制改革和縣鎮財政管理體制改革為主要內容的鄉鎮綜合配套改革試點。四是支持農村社會各項事業的發展，加快農村公共服務體系建設。要加快發展農村教育、科技、醫療衛生、文化、能源等事業，加強農田水利建設，解決農村飲水問題，促進農村社會全面進步。五是進一步完善對種糧大戶的直接補貼政策，促進糧食生產和農民增收。
（七）關心和改善人民群眾生活，努力構建和諧廣東。維護實現最廣大人民群眾的根本利益和共同愿望，是財政工作的出發點。各級財政部門要從實踐“三個代表”重要思想和推進全民富裕安康和諧社會建設的高度，進一步增強解決群眾生產生活問題的能力，加快完善社會保障體系，維護社會安定團結，努力構建“富裕、公平、活力、安康”的和諧廣東。一是提高就業和社會保障水平。加強政策研究，認真落實對支持就業和再就業的一系列財政政策，促進就業和再就業；進一步完善城鄉居民最低生活保障制度，逐步提高社會保險統籌層次，推進社會保險市級統籌。二是擴大社會保險覆蓋面。進一步健全城鎮職工養老、失業、基本醫療、工傷、生育保險制度；大力發展社會福利事業，支持建立比較完備的社會救助體系；支持雙擁、優撫安置和殘疾人工作。三是大力支持我省具有“一流水準、有權威性、反應靈敏、高效統一”的公共衛生應急處理機制、疾病預防控制體系和衛生執法監督體系建設，加快農村衛生建設，完善新型農村合作醫療制度，支持廣東省振興中醫計劃。四是增加公共服務投入，改善公共服務質量。進一步落實好“十項民心工程”的資金需要，大力推進解決農村“一保五難”工作。五是加大扶貧開發力度，進一步解決水庫移民、邊遠分散革命老區群眾、華僑歸難僑歷史遺留問題。
（八）加強財政監督和績效評價，全面推進依法理財。一是要不斷創新財政監督方式和方法。要進一步增強接受人大、審計和社會輿論監督的自覺性，推動財政管理陽光運行，推進依法理財，使財政行為更加體現最廣大人民群眾的根本利益；要在總結近兩年內部循環監督工作系統試行經驗的基礎上，進一步完善內部網上實時監督模塊，積極探索建立項目庫模塊，加強財政資金日常內部監管，保證財政資金運行的安全、使用的有效；要繼續對省級財政專項資金分配、撥付、使用、管理實行全過程監督，及時糾正財政資金使用過程中的截留、挪用、損失浪費和效益低下等問題；同時，進一步加強對省財政撥付的重大公共項目的財務監督、跟蹤檢查。二是要積極穩妥推進財政支出績效評價工作。繼續推進重點項目績效評價，逐步有序地建立項目—單位—部門—綜合等四個層次的評價類型；完善省級部門預算單位自我績效評價工作制度，形成自我評價、自我監督和外部評價、外部監督兩個層次相結合的評價監督體系；積極探索建立項目績效預算管理新機制，按照“大事優先”、“績效優先”的資金分配原則，把績效評價結果與預算資金分配緊密結合起來；同時，積極探索擴大財政支出項目績效評價結果應用的覆蓋范圍。三是結合稅源建設，深入開展會計信息質量檢查，強化對注冊會計師執業質量的行政監管。四是強化依法理財和廉政意識，努力構建有廣東財政特色的教育、制度、監督并重的懲治和預防腐敗體系。
（九）加強政府債務管理，防范和化解金融風險。一是認真落實省府辦公廳《轉發省財政廳關于加強我省地方政府債務管理意見的通知》精神，進一步加強各級地方政府債務監管，完善政府債務報告制度，在控制新債的基礎上逐步消化舊債，積極解決外國政府貸款項目債務的歷史遺留問題。二是認真落實省府辦公廳《轉發國務院辦公廳關于堅決制止發生新的鄉村債務有關問題的通知》精神，研究制定制止鄉鎮發生新債的有關政策措施，建立鄉鎮發生新債的責任追究制度。三是積極參與我省深化農村信用社改革試點和我省地方中小金融機構重組及清理整頓工作。四是加強對建立風險評價預警體系和債務績效評價辦法的研究。
（十）努力構建行政事業性資產管理新體系。要按照“更新觀念、明確目標；完善制度、依法治產；創新手段、提高水平；理順體制、明確責任”的工作思路，加強制度建設和管理信息系統建設，努力構建完善的資產配置、使用、變動、處置管理體系。一是要加強行政事業資產管理制度建設。切實把行政事業單位資產管理制度建設作為預算管理的基礎工作來抓，研究制定《廣東省行政事業單位國有資產管理實施辦法》、《廣東省省直行政單位資產配置管理暫行辦法》，為預算管理與改革提供必要的制度基礎。二是按照“先試點、后推開、再總結提高”的原則，有計劃、有步驟分期分批組織推進行政事業單位資產管理與預算管理相結合，促進部門預算改革的進一步深化。三是以規范行政資產調配為切入點，逐步形成與資金分配相適應，與資金流向相一致、與績效考核相掛鉤的行政單位資產管理模式，提高資產配置效率。四是積極參與省直事業單位機構改革，研究制定省直事業單位國有資產管理體制改革有關政策、措施，積極推進省直事業單位國有資產管理體制改革。五是嚴格執行《廣東省省直行政單位國有資產處置暫行辦法》，切實加強行政事業單位資產處置管理工作。六是加快建立省直行政事業單位資產管理信息系統，推進行政事業單位資產動態管理和有效管理。
各位代表：新的一年，我們將高舉鄧小平理論和“三個代表”重要思想的偉大旗幟，以科學發展觀統攬工作全局，全面貫徹十六大和十六屆三中、四中、五中全會、中央經濟工作會議精神，按照省委九屆五次、六次、七次、八次全會的部署，在中共廣東省委的正確領導下，在省人大的監督支持下，與時俱進，開拓創新，規范管理，扎實工作，圓滿完成全年財政預算任務，為我省加快發展、率先發展、協調發展和當好“排頭兵”作出新的更大的貢獻！